「今の顧問税理士のままでいいのだろうか」と感じながらも、変更のタイミングや手順がわからず、なかなか動き出せずにいる経営者様も多いのではないでしょうか。

税理士変更のタイミングは、適した時期を選ぶことで引き継ぎを円滑に進めることができます。今回は、税理士見直し・変更におけるベストタイミングと、検討時に注意すべき実務上のポイントを解説します。

 

税理士の変更は決算終了直後のタイミングがベスト

税理士の変更において、実務上もっとも適している時期は、決算申告が終わった直後です。その理由は主に3つあります。

 

1.帳簿の区切りが明確で引き継ぎトラブルを防げる

現在の顧問税理士に決算の締めくくりまでを担当してもらい、新しい事業年度のスタートから新しい税理士に切り分けることで、データの引き継ぎ漏れや計算の重複といったトラブルを最小限に抑えられます。その期の数字が確定しているため、引き継ぎもスムーズです。

 

2.重要書類が一式揃っている

税務署に提出した申告書の控えや総勘定元帳などは、決算申告が終わったタイミングで経営者様の手元、あるいは税理士事務所に揃います。新しい税理士へ渡すべき書類がまとまっているため、書類不足によるタイムロスを防げるのも大きなメリットです。

 

3.お互いにとって心理的な納得感がある

地域に根ざした関係性を大切にしている企業も多い中国四国地方では、決算という節目で感謝を伝えて契約を終えることは、現在の顧問税理士にとっても一つの区切りになります。お互いに気持ちよく、円満に解約を進めやすくなります。

 

 

年度途中で税理士を変更する場合の注意点

年度の途中であっても税理士の変更は十分に可能です。ただし、その際にはいくつか注意しておきたいポイントがあります。

 

年度途中での変更が可能なケース

現在の顧問税理士とのコミュニケーションが完全に途絶えてしまった場合や、明らかなミスが発覚して信頼関係が崩壊しているようなケースでは、決算を待つこと自体が経営リスクになります。緊急性が高い場合は、年度の途中であっても即座に動くことをおすすめします。

 

年度途中の変更で発生しやすいコスト

年度途中で変更する場合、仕訳データを新しい税理士の会計ソフトへ移行する手間や、これまでの入力内容を精査する費用が発生することがあります。事前に見積もりを確認しておくことが重要です。

 

年末調整時期や確定申告時期（12月・2〜3月）の重なりに注意

12月の年末調整時期や2月〜3月の確定申告時期は、税理士業界全体が繁忙期の傾向にあります。このタイミングで急に変更に動き出すと、新しい税理士側でも十分な時間を確保しにくい場合があります。この時期に変更を検討するのであれば、少なくとも一ヶ月以上前には相談を始めておくことをおすすめします。

 

 

スムーズな移行のために準備しておくべきこと

変更のタイミングが決まったら、次は実際の移行準備を進める段階です。現在の顧問税理士への通知の仕方から、引き継ぎに必要な書類まで、具体的な手順についてはこちらの記事で詳しく解説しています。

 

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サポート体制が整っている事務所がおすすめ

税理士の変更は経営者様にとって負担の大きい決断ですが、サポート体制が整っている事務所を選ぶことで負担は大幅に下がります。

 

●1つの企業に対してチーム体制で対応している
担当者一人ではなくチームで継続支援する体制を整えているため、滞りない対応が可能です。

●クラウド会計に対応している
freeeなどのクラウドツールに対応していると、データ移行や帳簿の引き継ぎがスムーズに進みます。

●セカンドオピニオンから始められる
現在の顧問税理士との契約を続けたまま、まずはセカンドオピニオンとして相談できる事務所であれば、契約前に相性を確かめられるため安心して進められます。

 

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税理士の変更のベストタイミングは決算終了直後ですが、緊急性が高い場合は年度途中でも対応できます。大切なのは、適切な時期を見極めて計画的に動き出すことです。

「今のままでいいのだろうか」という迷いや、「もっと寄り添った提案が欲しい」という思いが、変化のきっかけになります。広島パートナーズでは、決算内容から現状を分析する無料診断を行っており、多くの経営者様が専門知識のない状態から相談を始められています。年度途中であっても円満に引き継ぐためのサポートを整えております。

 

中国・四国地方の経営者様を多くサポートしてきた広島パートナーズに、お気軽にご相談ください。今の税理士と何が違うのか、話だけでも聞いてみたい、そんな気軽な気持ちで構いません。まずは一度、あなたの経営に対する想いをお聞かせください。